En tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous vous êtes investi corps et âme dans la réalisation de votre rêve. Mais quand vient le moment de se faire payer, les choses peuvent devenir délicates. Devriez-vous prendre un salaire ou opter pour un tirage au sort ? Et combien pouvez-vous vous payer sans mettre en péril la santé financière de votre entreprise ?

Voici comment se rémunérer en tant que propriétaire d'une petite entreprise. Apprenez tout, des différentes méthodes aux pièges les plus courants.

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Tirage au sort du propriétaire par rapport au salaire

Lorsqu'il s'agit de se rémunérer en tant que propriétaire d'une petite entreprise, deux options principales s'offrent à vous : une rente de propriétaire ou un salaire. Chaque méthode présente des avantages et des inconvénients pour la structure de votre entreprise, vos impôts et votre gestion financière.

Le tirage au sort du propriétaire est un choix populaire pour de nombreuses structures d'entreprise, y compris les propriétaires uniques, les sociétés de personnes et certains propriétaires de SARL. Il s'agit d'un moyen souple de prélever de l'argent sur la valeur de votre entreprise, ce qui vous permet de retirer des fonds selon vos besoins. Vous n'avez pas à vous soucier de respecter un calendrier ou de ne retirer qu'un certain montant.

Les sociétés et certaines SARL utilisent plutôt des salaires. Avec cette méthode, vous vous versez régulièrement un montant déterminé, les impôts étant prélevés sur chaque salaire. Cela peut faciliter la planification fiscale. De plus, les salaires sont considérés comme des dépenses d'entreprise, ce qui peut réduire la charge fiscale de votre société.

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Comment se rémunérer en tant que propriétaire d'une petite entreprise : facteurs clés

En tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous n'êtes pas seulement le patron. Vous êtes aussi un employé. Ce double rôle exige une approche réfléchie de la rémunération. 

Il n'y a pas de formule magique qui fonctionne pour tout le monde. La meilleure façon de vous rémunérer dépend de votre situation particulière. Si vous n'y arrivez pas, n'hésitez pas à consulter un conseiller financier ou un comptable qui vous aidera à trouver la meilleure solution pour vous et votre entreprise.

Examinons les facteurs essentiels pour faire le meilleur choix pour vous et votre entreprise.

Structure de l'entreprise 

Vous volez de vos propres ailes en tant qu'entrepreneur individuel ? Faites-vous partie d'un duo (ou d'un trio) dynamique dans le cadre d'un partenariat ? Vous avez créé une société à responsabilité limitée ? Dans ces situations, le tirage au sort du propriétaire peut être votre solution. Il est flexible et vous permet d'ajuster votre revenu en fonction des résultats de votre entreprise.

Mais si vous dirigez une société ou une SARL qui a choisi le statut fiscal de société, les règles sont différentes. Dans ce cas, vous êtes tenu de vous inscrire sur la liste des salariés et de verser un salaire régulier. Cela signifie un revenu fixe et un traitement fiscal différent de celui d'un tirage au sort.

Impôts

Comprendre l'impact des impôts peut faire une grande différence dans votre salaire net et dans les résultats de votre entreprise. Dans le cas d'un prélèvement du propriétaire, vous devrez vous acquitter de l'impôt auprès de l'IRS lorsque vous remplirez votre déclaration de revenus personnelle. Les salaires, quant à eux, sont prélevés sur chaque paie, ce qui facilite la période des impôts. 

Voici un conseil de pro pour les propriétaires de SARL : Envisagez d'imposer votre entreprise sous la forme d'une société de type S. Cette stratégie astucieuse vous permet de vous verser un salaire raisonnable et de percevoir les bénéfices supplémentaires sous forme de distributions. Elle peut vous permettre d'économiser de l'argent sur l'impôt sur le travail indépendant.

Flux de trésorerie

N'oubliez pas de tenir compte de l'état d'avancement de votre entreprise. Si vous débutez, vous devrez peut-être attendre que vos rentrées d'argent soient plus prévisibles avant de vous payer. De nombreux propriétaires de petites entreprises réinvestissent les premiers bénéfices dans l'entreprise pour l'aider à se développer.

Besoins personnels

Vos résultats personnels doivent également jouer un rôle dans le montant de votre rémunération. Vos revenus doivent couvrir l'essentiel : votre prêt hypothécaire ou votre loyer, vos emprunts et vos frais de subsistance quotidiens. Veillez toutefois à ne pas prendre trop d'argent. Il s'agit de trouver le juste milieu pour que vous et votre entreprise puissiez prospérer.

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Combien faut-il se payer en tant que chef d'entreprise ?

Combien devez-vous mettre dans votre poche à chaque période de paie ? Cela dépend. Voyons ce qu'il en est.

Commencez par examiner attentivement la situation financière de votre entreprise. Calculez votre bénéfice net en soustrayant vos dépenses d'exploitation de vos recettes totales. Il s'agit de coûts tels que le loyer, les services publics, les fournitures et les salaires des employés. Cela vous indique le montant dont vous disposez pour vous rémunérer.

Le bénéfice net est votre point de départ, mais ce n'est pas tout. Voici les autres éléments à prendre en compte :

• Santé financière. Vos bénéfices sont-ils stables ou fluctuants ? Avez-vous des dépenses ou des investissements à prévoir ? Assurez-vous que votre entreprise dispose de suffisamment d'argent pour continuer à fonctionner.
• Les impôts. N'oubliez pas les impôts et autres charges. Ils peuvent représenter une part plus importante que vous ne l'imaginez.
• Dépenses personnelles. Pensez à vos dépenses personnelles fixes (comme votre hypothèque ou votre loyer) et variables (comme les courses ou les loisirs). Vous devez les couvrir tout en laissant une marge de manœuvre pour l'épargne et les dépenses imprévues.

Quel est donc le chiffre magique ? Une bonne règle de base consiste à se verser un salaire raisonnable pour une personne ayant les mêmes fonctions que vous, compte tenu de la complexité de votre entreprise et du temps que vous y consacrez. Un bon point de départ consiste à consulter les salaires moyens sur des sites web tels que Glassdoor et Indeed. Cette approche vous permet non seulement de rester dans les bonnes grâces de l'IRS, mais aussi de vous assurer que vous êtes rémunéré de manière équitable pour votre travail.

N'oubliez pas que trouver le bon équilibre prend du temps et peut nécessiter quelques ajustements en cours de route. N'ayez pas peur de revoir et de réviser votre rémunération au fur et à mesure que votre entreprise se développe et évolue.

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Comment se rémunérer à partir d'une SARL

Si vous gérez une SARL, vos options de paiement dépendent de la manière dont vous avez choisi d'être imposé. Détaillons les règles :

Les SARL imposées comme des entreprises individuelles ou des sociétés de personnes

C'est la méthode préférée de nombreux propriétaires de SARL. Il suffit de prélever de l'argent sur les bénéfices de l'entreprise en fonction des besoins. C'est une méthode souple, mais n'oubliez pas : Même si vous ne payez pas d'impôts à l'avance, vous devrez déclarer ces revenus dans votre déclaration de revenus personnelle. Mettez de l'argent de côté au moins une fois par trimestre pour le jour de l'impôt afin d'éviter toute surprise.

En matière d'impôts, les SARL unipersonnelles ont la vie facile. L'IRS vous considère comme une "entité non prise en compte", à l'instar d'une entreprise individuelle. Cela signifie que les bénéfices de votre entreprise sont directement répercutés sur votre déclaration d'impôts personnelle.

Pour les SARL à plusieurs membres, c'est un peu différent. Vous êtes imposé comme une société de personnes, les bénéfices étant divisés et imposés en fonction de la part de chaque propriétaire dans l'entreprise.

Les SARL imposées comme des sociétés

Si votre SARL est imposée comme une société, vous devez vous verser un salaire régulier. Cela signifie un salaire régulier et des charges sociales retenues sur chacun d'entre eux. L'IRS exige que le salaire du propriétaire de votre petite entreprise soit "raisonnable" pour votre secteur d'activité et votre rôle, alors faites vos recherches sur des postes comparables.

N'oubliez pas que les règles fiscales applicables aux SARL varient d'un État à l'autre. Il est toujours conseillé de consulter un fiscaliste local pour s'assurer que vous suivez toutes les directives appropriées à votre situation spécifique.

ARTICLE CONNEXE - Déclarer pour la première fois l'impôt sur les sociétés pour une SARL : tout ce qu'il faut savoir

5 conseils pour éviter les erreurs courantes lorsqu'on se rémunère en tant que chef d'entreprise

Se rémunérer en tant que chef d'entreprise relève à la fois de l'art, de la science et d'une planification minutieuse. Voici cinq conseils essentiels pour garder vos finances sur la bonne voie :

1. Séparez vos finances. Ne mélangez pas vos comptes personnels et professionnels. Cela simplifie la comptabilité, évite la confusion et éloigne les visites du fisc.
2. Restez flexible. À mesure que votre entreprise se développe, revoyez votre salaire tous les trimestres ou tous les semestres. Votre salaire doit refléter l'évolution des bénéfices et des besoins personnels. Ce qui a fonctionné au début ne fonctionnera peut-être plus au fur et à mesure que votre entreprise évolue.
3. Trouver l'équilibre. Se surpayer peut nuire à la trésorerie de votre entreprise. Se sous-payer met en péril votre sécurité financière personnelle. Trouvez le juste milieu qui vous convient, à vous et à votre entreprise.
4. Prévoir les impôts. Si vous bénéficiez d'une rente de propriétaire, n'oubliez pas que les impôts ne sont pas déduits à l'avance. Mettez de côté une partie de chaque paiement mensuel ou trimestriel pour éviter une facture surprise à la saison des impôts.
5. Automatiser. Utilisez les services de paie pour rationaliser les paiements et les déclarations fiscales. Cela réduit les erreurs, vous évite de manquer des échéances et vous donne plus de temps pour vous concentrer sur la croissance de votre entreprise.

DE L'UN DE NOS PARTENAIRES - Comment séparer vos dépenses personnelles et professionnelles ?

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